Rozporządzenie w sprawie ujawniania informacji na temat zrównoważonego finansowania (SFDR)
Wykorzystanie scenariuszy i zapewnienie długoterminowej wartości dodanej
Rozporządzenie w sprawie ujawniania informacji na temat zrównoważonego finansowania (SFDR) zapewnia przejrzystość rzeczywistych wyników funduszy i produktów inwestycyjnych w zakresie zrównoważonego rozwoju. Dla inwestorów, zarządzających aktywami i klientów jest to bardziej przejrzyste, w jaki sposób czynniki ESG są uwzględniane w decyzjach inwestycyjnych i jakie cechy środowiskowe lub społeczne faktycznie spełnia dany produkt. W szczególności w sektorze nieruchomości, gdzie ryzyko klimatyczne, efektywność energetyczna i dekarbonizacja odgrywają kluczową rolę, SFDR zapewnia porównywalność i zmniejsza ryzyko greenwashingu. Trwający obecnie przegląd SFDR na poziomie UE jeszcze bardziej zwiększy porównywalność.
Wraz z rosnącymi wymogami dotyczącymi ujawniania i klasyfikacji - w szczególności w przypadku produktów z art. 8 i art. 9 (a w przyszłości produktów z art. 7) - rośnie presja na dostarczanie wiarygodnych danych na temat zużycia energii, emisji, certyfikatów i środków zaradczych. Jednocześnie SFDR otwiera nowe możliwości: produkty funduszy, które w zrozumiały sposób dokumentują i poprawiają swoje wyniki w zakresie zrównoważonego rozwoju, wzmacniają swoją pozycję rynkową, spełniają oczekiwania inwestorów instytucjonalnych i zwiększają swoją rentowność finansową w perspektywie długoterminowej.
To sprawia, że SFDR jest niezbędnym elementem przyszłościowej strategii funduszu - łączy wymogi regulacyjne z rzeczywistymi wynikami i tworzy podstawę dla odpowiedzialnych, przejrzystych i konkurencyjnych inwestycji.
Nasza wiedza specjalistyczna
Nasza firma doradcza posiada dogłębną wiedzę specjalistyczną w zakresie stosowania SFDR w obszarach płynnych i niepłynnych oraz w opracowywaniu odpowiednich strategii funduszy. Znamy szczegółowe wymogi wynikające z obowiązków informacyjnych dla produktów z art. 8 i art. 9 oraz wiemy, jakie dane, procesy i dowody są wymagane do przekonującej i zgodnej z przepisami prezentacji ESG. Dzięki naszemu doświadczeniu z różnymi portfelami rozumiemy praktyczne wyzwania związane z gromadzeniem, klasyfikacją i raportowaniem danych. Naszym celem jest nie tylko zapewnienie zgodności z przepisami, ale także wykorzystanie SFDR jako okazji do zwiększenia atrakcyjności produktów dla inwestorów i wsparcia długoterminowych wyników nieruchomości.
Nasze usługi obejmują:
- Opracowanie strategii inwestycyjnej zgodnej z art. 8 lub 9 (a w przyszłości art. 7) rozporządzenia SFDR.
- Opracowanie strategii inwestowania pod wpływem
- Opracowanie struktur sprawozdawczych w celu spełnienia różnych wymogów SFDR i inwestorów (np. tych podlegających sprawozdawczości CSRD)
- Zarządzanie danymi ESG dla produktu funduszu
- Wsparcie w zakresie sprawozdawczości (oświadczenie PAI)